برنامه ریزی مالی
" اگر شرایط مالی خود را کنترل نکنید، قطعاً شرایط مالیتان شما را کنترل خواهد کرد. "
میزان درآمد فرد یا یک خانواده
سرمایه و موجودی نقدی و غیر نقدی
بدهی و تعهدهای مالی کوتاه و بلند مدت
هزینه های و مخارج روزانه زندگی
میزان و نوع مناسب سرمایه گذاری
خریدهای بزرگ و هزینه های اصلی و مهم در طی دوران زندگی (مانند خرید خانه، اتومبیل و مسافرت های تفریحی)
هزینه های مرتبط با آینده فرزندان و جوانان (هزینه های تحصیل، ازدواج و کمکهای مالی برای شروع زندگی مستقل)
وضعیت، نیازهای مالی و محل تأمین آن ها در زمان بازنشستگی
هزینه ها و نیازهای مالی در زمان بیماری
هزینه ها و نیازهای مالی در زمان از کارافتادگی
هزینه ها و نیازهای مالی در زمان پس از درگذشت فرد یا افرادی از خانواده
نوع و میزان بیمه پزشکی و بیمه عمر مورد نیاز
خلق ثروت و نگهداری و رشد آن در آینده تنها با اتخاذ یک برنامه ریزی صحیح مالی میسر خواهد شد. افراد اگر یک برنامه مالی شخصی نوشته شده نداشته باشند در اتخاذ تصمیمات متمرکز نبوده و متمایل به انجام اشتباهات رفتاری در تصمیمات شخصی مالی خود هستند.
اولین چیزی که با برنامه ریزی می توانیم به آن دست پیدا کنیم، اهداف هستند. اهداف مالی که شامل درآمدزایی یا گسترش و توسعهٔ کار است و همچنین اهدافی که در زندگی شخصی داریم نیز نیاز به برنامه ریزی مالی دارند.
برنامه ریزی مالی در کسب و کار نیز به اندازهٔ زندگی شخصی اهمیت دارد برای شروع یک کار یا برای راه اندازی یک تجارت حتماً نیاز به سرمایه گذاری است برای سرمایه گذاری هم برنامه ریزی های مالی با دقت بالا لازم است تا بتوان در کسب و کار و شغل موفق بود. متأسفانه در ایران به دلیل فقدان سیستم های پس انداز و محصولات متوع بیمه عمر و بازنشستگی، برنامه ریزی مالی اهمیتی دوچندان می یابد.
برنامه ریزی مالی – تعریف، اهداف و اهمیت
برنامه ریزی مالی به مجموعه ی فرآیندهای برآورد سرمایه مورد نیاز، چارچوب بندی سیاست های مالی در رابطه با تدارکات، سرمایه گذاری و اداره وجوه یک شرکت گفته می شود. برنامه ریزی مالی به دو بخش برنامه ریزی مالی کوتاه مدت و بلند مدت تقسیم می شود. برنامه ریزی کوتاه مدت در مورد تجزیه و تحلیل تصمیمات مدیریتی است که نتیجه آن در داراییها و بدهی های جاری مشخص می شود. برنامه ریزی بلند مدت در حقیقت در بودجه بندی سرمایه ای، ساختار مالی، سیاست تقسیم سود و … تاثیر دارد . به طور کلی برنامه ریزی کوتاه مدت، تعیین اولویت های سازمان و چگونگی تخصیص منابع در دسترس جهت به حرکت در آوردن چرخ مفهوم برنامه‌ریزی مالی های فعالیت های عملیاتی سازمان ها می باشد.
در واقع، نقطه شروع برنامه ریزی بلند مدت، برنامه ریزی کوتاه مدت است که توسط مدیریت ارشد سازمان تایید شده و قابلیت اجرایی دارد. مدیران، سرپرستان و کارکنان عملیاتی با بکارگیری از این برنامه ریزی حداکثر مشارکت در برنامه ریزی های بلند مدت و تدوین آرمان ها و اهداف سازمان را خواهند داشت. در برنامه ریزی کوتاه مدت، ماموریت ها، کارکردها، اهداف، نقاط قوت و ضعف، فرصت ها و تهدید ها مورد شناسایی قرار گرفته و نسبت به اهداف نهایی سازمان به کار گرفته می شوند.
اهداف برنامه ریزی مالی
برنامه ریزی مالی اهداف گوناگونی دارد که از جمله مهم ترین آنها شامل موارد زیر است:
تعیین سرمایه مورد نیاز – این به عواملی مانند هزینه دارایی های جاری و ثابت، هزینه های تبلیغاتی و برنامه ریزی بلندمدت بستگی دارد. نیازهای سرمایه را باید از هر دو جنبه بررسی کرد: الزامات کوتاه مدت و بلند مدت.
تعیین ساختار سرمایه – ساختار سرمایه به روشی که شرکت از طریق آن سرمایه گذاری می کند همچون درآمد کسب شده یا از مفهوم برنامه‌ریزی مالی طریق دریافت بدهی و یا ترکیبی از آنها گفته می شود. هنگام تحلیل ساختار سرمایه نسبت بدهی های کوتاه مدت و بلند مدت در نظر گرفته می شود و در این گونه مباحث هنگامی که به ساختار سرمایه اشاره می‌شود، معمولا به نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام اشاره دارد، که بیان کننده میزان ریسک پذیری یک شرکت است.
تنظیم سیاست های مالی با توجه به کنترل نقدینگی، وام دهی، استقراض و غیره.
یک مدیر مالی اطمینان حاصل می کند که از منابع مالی محدود، حداکثر استفاده را به بهترین شکل ممکن ببرد و بتواند با حداقل هزینه حداکثر بازده سرمایه گذاری را به دست آورد.
اهمیت برنامه ریزی مالی
برنامه ریزی مالی فرآیندی است که در آن اهداف، سیاست ها، رویه ها، برنامه ها و بودجه ها در رابطه با فعالیت های مالی یک شرکت تنظیم می شود. این امر کارایی و توانمندی سیاست های مالی و سرمایه گذاری را تضمین می کند. هم چنین برنامه ریزی مالی تضمین می کند که:
برنامه‌ریزی مالی چیست و چه مراحلی دارد؟
نویسنده: محمدرضا سیمیاری 16214 10 0 4 دقیقه
مفهوم برنامه‌ریزی مالی
حتماً بارها و بارها تجربه کرده‌اید که موجودی داخل کیف و جیب و کارت‌تان کافی نبوده است و شما مانده‌اید که پول‌هایتان کجا خرج شده است. در آموزه‌های سواد مالی، گامِ نخست، مسلط بودن بر اوضاع مالی و داشتن حساب دخل و خرج‌هاست؛ اینکه بدانید در یک ماه چقدر درآمد دارید و چه هزینه‌هایی پرداخت می‌کنید.
درآمدهای گوناگونی مثل حقوق ثابت، همکاری پروژه‌ای، کار با اسنپ و تپسی؛ و هزینه‌هایی مثل رفت و آمد، لباس و کفش، سینما و استخر و تفریح، ورزش، دکتر و دوا و دیگر هزینه‌ها.
اما این پایان کار نیست. باید هزینه‌های آینده را هم روی کاغذ آورد. اینکه در آینده چه چیزهایی می‌خواهید بخرید؟ لپ‌تاب، موتور، خودرو، خانه و. .
برای خرید این چیزها، چه کارهایی لازم است انجام دهید؟ پس‌انداز داشته باشید؟ هزینه‌های‌تان را کاهش دهید؟ درآمدتان را افزایش دهید؟ از دوستان و آشنایان، صندوق‌های قرض‌الحسنه قرض بگیرید یا تسهیلات بانکی دریافت کنید؟ یا سرمایه‌گذاری کنید؟
همچنین چگونه مخاطرات آینده در هزینه‌ها، رویدادها و سرمایه‌گذاری‌ها را مدیریت می‌کنید؟ برای مثال، چگونه خسارتهای ناشی از آتش‌سوزی، تصادف، حوادث و هزینه درمان بیماریها را کاهش داده یا به شخص دیگری (بیمه) منتقل می‌کنید؟ یا ریسک‌های سرمایه‌گذاری را چگونه کاهش می‌دهید؟
به برنامه‌ریزی درباره این امور، برنامه‌ریزی مالی می‌گویند.
برنامه‌ریزی مالی یعنی
- ثبت میزان درآمدها و هزینه‌هایی که در حال حاضر داریم.
- ثبت هزینه‌هایی که باید در آینده انجام بدهیم و پیش‌بینی درآمدهایی که باید این هزینه‌ها را پوشش دهد.
- درآمدهای کنونی را برای استفاده بهتر در آینده و پیشرفت کشور سرمایه‌گذاری کنیم.
- بدهی‌های خویش را به حداقل رسانده و بازپرداخت به موقع آنها را مدیریت کنیم تا اعتبارمان نیز حفظ شود.
- مخاطرات و ریسک‌هایی که متوجه ما و دارایی ما هستند را مدیریت کنیم.
اهمیت برنامه‌ریزی مالی
هر چیزی که قابل اندازه‌گیری نیست، قابل کنترل نیست و هر چیزی که قابل کنترل نیست، قابل مدیریت نیست. همان‌طور که بدون برنامه‌ریزی زمانی، دچار روزمرگی می‌شویم، وقت کم می‌‌‌آوریم و به خودمان می‌آییم و می‌بینیم به خیلی از آرزوها و خواستههایمان نرسیده‌ایم، بدون برنامه‌ریزی مالی نیز همین اتفاق می‌افتد. یا همیشه هشت‌مان گروی نه‌مان خواهد بود یا خواستههایمان در زندگی، در حد یک رؤیا خواهد ماند.
برخی تصور می‌کنند برنامه‌ریزی مالی فقط برای ثروتمندانی است که باید تصمیم بگیرند کجا سرمایه‌گذاری کنند. برخی دیگر گمان می‌کنند برنامه‌ریزی مالی مخصوص کم‌درآمدهایی است که از سطح معیشتی مناسبی برخوردار نیستند؛ در نتیجه باید با حساب و کتاب زندگی کنند. در حالی که نه چنین است و نه چنان! بلکه با هر سطحی از درآمد، برنامه‌ریزی مالی لازم است.
برنامه‌ریزی مالی، فرآیند مدیریت پول برای دستیابی به رضایت اقتصادی است. فرآیند برنامه‌ریزی باعث کنترل موقعیت مالی می‌شود. هر فرد و خانواده‌ای دارای موقعیت مالی منحصر به فردی است؛ بنابراین ضروری است فعالیت‌های مالی هر شخص، به صورت دقیق و شخصی، برنامه‌ریزی شود تا به نیازها و اهداف تعیین شده دست یافته شود. موقعیت‌های زندگی، ارزش‌های شخصی و عوامل اقتصادی روی برنامه‌ریزی مالی شخصی اثر می‌گذارند.
مراحل برنامه‌ریزی مالی
ﺑﺮﻧﺎمه‌ریزی ﻣﺎﻟﯽ دارای 6 مرحله است: تعیین موقعیت ﻣﺎﻟﯽ ﮐﻨﻮﻧﯽ، هدفگذاری مالی بر اساس ﭘﯿﺶﺑﯿﻨﯽ ﻧﯿﺎزهای ﮐﻮﺗﺎهﻣﺪت و ﺑﻠﻨﺪﻣﺪت، شناسایی گزینه‌های گوناگون، ارزیابی مفهوم برنامه‌ریزی مالی گزینه‌ها، ایجاد و اجرای ﯾﮏ ﺑﺮﻧﺎمه عملیاتی مالی همه ﺟﺎنبه ﺑﺮای ﭘﻮﺷﺶ ﺗﻤﺎم ﻧﯿﺎزها ﺑﺎ درﻧﻈﺮﮔرفتن ﻣﺤﺪودﯾﺖهای ﻣﺎﻟﯽ و در انتها، ارزیابی و تجدیدنظر برنامه مالی. اﯾﻦ ﻓﺮاﯾﻨﺪ به درآﻣﺪ، هزینه‌ها، ﻧﯿﺎزهای زﻧﺪﮔﯽ، اهداف و تمایلات هر ﺷﺨﺺ ﺑﺴﺘﮕﯽ دارد.
1. تعیین موقعیت مالی کنونی؛ در اولین گام، وضعیت فعلی درآمد، پس‌انداز، هزینه‌های زندگی و بدهی خود را تعیین کنید. تهیه فهرستی از داراییهای فعلی، بدهی‌ها و مصارف گوناگون، یک مبنا برنامه‌ریزی مالی در اختیار مفهوم برنامه‌ریزی مالی شما قرار می‌دهد.
2. ایجاد اهداف مالی؛ شما باید به طور دوره‌ای، اهداف مالی خود را تجزیه و تحلیل کنید. هدف از این تجزیه و مفهوم برنامه‌ریزی مالی تحلیل، جداسازی نیارها از خواسته‌هایتان است. هدفگذاری خوب، برای برنامه‌ریزی مالی، حیاتی است.
3. شناسایی گزینه‌ها؛ هنگام تصمیم‌گیری، گزینه‌های جایگزین نیز وجود دارد. برای مثال، شما در ابتدا فکر می‌کنید به خرید وسیله نقلیه برای رفتن به محل کار نیاز دارید. با تأمل و کسب آگاهی بیشتر، گزینه‌های دیگری مانند لیزینگ وسیله نقلیه، خرید شراکتی وسیله نقلیه و حتی استفاده از وسایل نقلیه عمومی به عنوان جایگزین به ذهن شما می‌رسد.
4. ارزیابی گزینه‌های گوناگون؛ هر یک از گزینه‌های پیش‌ِرو، ممکن است الزامات، پیامدها و خطراتی داشته باشند. در این مرحله به ارزیابی گزینه‌ها برای انتخاب درست می‌پردازید. پیش‌بینی شرایط آینده مانند شرایط اقتصادی و اجتماعی، از عوامل مؤثر بر ارزیابی گزینه‌ها هستند.
5. ایجاد و اجرای برنامه عملیاتی؛ شما اکنون آماده هستید یک برنامه مالی عملیاتی برای دستیابی به اهداف خود داشته باشید. برای مثال، می‌توانید با کاهش هزینه‌ها یا افزایش درآمد از طریق اضافه‌کاری، بیشتر پس‌انداز کنید.
6. بررسی، ارزیابی و تجدیدنظر برنامه مالی؛ برنامه‌ریزی مالی یک فرآیند پویا است و با انجام یک اقدام خاص پایان نمی‌یابد. شما باید تصمیمات مالی خود را به طور منظم ارزیابی کنید. بازبینی کامل امور مالی، حداقل یک بار در سال، ضروی است. تغییر عوامل مؤثر بر برنامه‌ریزی مالی مانند عوامل فردی، اجتماعی و اقتصادی می‌تواند نیاز به ارزیابی مکرر داشته باشد.
برنامه ریزی و بودجه بندی
برنامه ریزی، نقشه راه برای حال و آینده و همچنین هموار نمودن راه برای دستیابی به اهداف سازمان و برای آینده است.
بودجه بندی، نگاهی دقیق به کلیه فرایندهای سازمان با در نظر گرفتن شرایط مالی و شرایط بازار است که در زمانبدی های مختلف و با متدهای جدید که قابلیت تصمیم گیری برای مدیران تصمیم گیر را ایجاد می نماید.
بودجه بندی جامع، بودجه بندی عملیاتی، بودجه بندی مالی و بودجه بندی استراتژیک انواعی از بودجه بندی ها هستند که با توجه به استراتژی سازمان و اهداف آن بسته به نیاز آنها انجام می پذیرند.
برنامه ریزی مالی
برنامه ریزی مالی
برنامه ریزی مالی به دو بخش برنامه ریزی مالی کوتاه مدت و بلند مدت تقسیم می شود. برنامه ریزی کوتاه مدت در مورد تجزیه و تحلیل تصمیمات مدیریتی است که نتیجه آن در داراییها و بدهی های جاری معین می شود.
برنامه ریزی بلند مدت در حقیقت تاثیر در بودجه بندی سرمایه ای، ساختار مالی، سیاست تقسیم سود و . دارد که در بخش بودجه بندی سرمایه ای بطور مفصل توضیحات ارائه خواهد شد.
بطور کلی برنامه ریزی کوتاه مدت، .
برنامه ریزی مالی عملیاتی
برنامه مالی عملیاتی (FOP)
برنامه مالی عملیاتی، برنامۀ مالی ای است که سودها و زیانها را در بازۀ زمانی خاص، مشخص می کند. برنامه مالی عملیاتی از عملکرد گذشته، درآمد ها و هزینه ها برای پیش بینی آینده استفاده می کند. سپس روند های گذشته و حال را با هم ترکیب کرده تا دقیق ترین پیش بینی را به دست آورد. این برنامه برای جاهایی مثل بودجه بندی، فروش، حقوق و دستمزد، و طرح ریزی جریان وجوه نقد، هدف گذاری می کند.
تجزیۀ برنامه مالی عملیاتی
برنامه مالی عملیاتی خوب، باید بر اثر اتفاقات .
برنامه ریزی مالی استراتژیک
برنامه ریزی مالی استراتژیک
برای بسیاری از صاحبان کسب و کار، برنامه ریزی به علت وجود مسائل عملیاتی فوری بیشتر، کنار گذاشته می شود. این اتفاق در زمان رشد شدید کسب وکارها و افزایش منابع، غیر عادی نیست.
بودجه بندی سرمایه
بودجه بندی سرمایه
بطور جامع به تصمیمات مربوط به سرمایه گذاری در داراییهای ثابت گفته می شود.
بودجه بندی سرمایه، فرایندی است که یک کسب و کار اجرا می کند تا پروژه ها یا سرمایه گذاری های بزرگ را ارزیابی کند. به عنوان بخشی از بودجه بندی سرمایه، احتمالا کمپانی مزبور ورودی و خروجی های مادام العمر پروژه را ارزیابی کند تا ببیند که بازگشت سرمایه به حد کافی است یا خیر. این فرایند به عنوان ارزیابی سرمایه گذاری نیز شناخته می شود.
بودجه سرمایه ای، خلاصه ای از سرمایه گذاری های برنامه ریزی شده در داراییهای بلندمدت و بودجه بندی سرمایه به معنی فرایند تجزیه و تحلیل پروژه ها و انتخاب پروژه هایی است که باید .
بودجه بندی جامع
بودجه بندی جامع
بودجه بندی جامع، فرایندی است که طبق آن دپارتمان های مختلف در سازمان گرد هم آمده مفهوم برنامه‌ریزی مالی و برنامه های خود را در قالب بودجه ارائه می نمایند.
در بودجه بندی های جامع بطور کلی به سه قسمت بودجه ورودی، بودجه جاری و بودجه خروجی تقسیم می شوند. در قسمت بودجه عملیاتی کلیه دپارتمان های عملیاتی سازمان مشارکت مستقیم دارند ولیکن در بودجه مالی مدیر مالی و تیم حسابداری مدیریت بهمراه مدیرعامل سازمان نقش دارند.
درک مفهوم برنامه‌ریزی مالی شخصی
حتما بارها و بارها تجربه کرده‌اید که موجودی داخل کیف و جیب و کارت‌تان کافی نبوده است و در حیرت اینکه پول‌هایتان کجا خرج شده است. در آموزه‌های سواد مالی، گام نخست، مسلط بودن بر اوضاع مالی و داشتن حساب دخل و خرج‌هاست؛ اینکه بدانید در یک ماه چقدر درآمد دارید و چه هزینه‌هایی پرداخت می‌کنید.
حتما بارها و بارها تجربه کرده‌اید که موجودی داخل کیف و جیب و کارت‌تان کافی نبوده است و در حیرت اینکه پول‌هایتان کجا خرج شده است. در آموزه‌های سواد مالی، گام نخست، مسلط بودن بر اوضاع مالی و داشتن حساب دخل و خرج‌هاست؛ اینکه بدانید در یک ماه چقدر درآمد دارید و چه هزینه‌هایی پرداخت می‌کنید.
درآمدهای گوناگونی مثل حقوق ثابت، همکاری پروژه‌ای، کار با اسنپ و تپسی و هزینه‌هایی مثل رفت و آمد، لباس و کفش، سینما و استخر و تفریح، ورزش، دکتر مفهوم برنامه‌ریزی مالی و دوا و دیگر هزینه‌ها، اما این پایان کار نیست. باید هزینه‌های آینده را هم روی کاغذ آورد. اینکه در آینده چه چیزهایی می‌خواهید بخرید؟ لپ‌تاب، موتور، خودرو، خانه و.
برای خرید این چیزها، چه کارهایی لازم است انجام دهید؟ پس‌انداز داشته باشید؟ هزینه‌های‌تان را کاهش دهید؟ درآمدتان را افزایش دهید؟ از دوستان و آشنایان، صندوق‌های قرض‌الحسنه قرض بگیرید یا تسهیلات بانکی دریافت کنید؟ یا سرمایه‌گذاری کنید؟
همچنین چگونه مخاطرات آینده در هزینه‌ها، رویدادها و سرمایه‌گذاری‌ها را مدیریت می‌کنید؟ برای مثال، چگونه خسارتهای ناشی از آتش‌سوزی، تصادف، حوادث و هزینه درمان بیماریها را کاهش داده یا به شخص دیگری (بیمه) منتقل می‌کنید؟ یا ریسک‌های سرمایه‌گذاری را چگونه کاهش می‌دهید؟
به برنامه‌ریزی درباره این امور، برنامه‌ریزی مالی می‌گویند.
برنامه‌ریزی مالی یعنی
•ثبت میزان درآمدها و هزینه‌هایی که در حال حاضر داریم.
•ثبت هزینه‌هایی که باید در آینده انجام بدهیم و پیش‌بینی درآمدهایی که باید این هزینه‌ها را پوشش دهد.
•درآمدهای کنونی را برای استفاده بهتر در آینده و پیشرفت کشور سرمایه‌گذاری کنیم.
•بدهی‌های خود را به حداقل برسانیم و بازپرداخت به موقع آنها را مدیریت کنیم تا اعتبارمان نیز حفظ شود.
•مخاطرات و ریسک‌هایی که متوجه ما و دارایی ما هستند را مدیریت کنیم.
برخی تصور می‌کنند برنامه‌ریزی مالی فقط برای ثروتمندانی است که باید تصمیم بگیرند کجا سرمایه‌گذاری کنند. برخی دیگر گمان می‌کنند برنامه‌ریزی مالی مخصوص کم‌درآمدهایی است که از سطح معیشتی مناسبی برخوردار نیستند و باید با حساب و کتاب زندگی کنند. در حالی که نه چنین است و نه چنان! بلکه با هر سطحی از درآمد، برنامه‌ریزی مالی لازم است.
دیدگاه شما